Криптоактивы в России уже давно переросли статус специфичного узконаправленного инструмента для небольшой группы энтузиастов, плотно обосновавшись во многих фундаментальных бизнес-сферах, интегрируясь в различные устоявшиеся процессы, а также становясь драйвером для появления совершенно новых ниш и направлений. Как и в случае любой другой новой быстрорастущей отрасли, не имеющей до этого аналогов в истории, область правового регулирования деятельности с криптоактивами не поспевала за развитием криптоиндустрии на первоначальных этапах. Лишь со временем данное направление получило правовую надстройку как на международном уровне (в виде рекомендаций и типовых законов международных организаций), так и на национальном.
Результатом развития российского законодательства в сфере криптовалют и криптоактивов стали как множественные изменения в действующие законы, так и принятие новых. Целые подотрасли уже имеют законодательную основу, и внутри них активно наращивается правоприменительная практика. Примером такой подотрасли является майнинг. В то же время не менее востребованные и актуальные направления, например стейблкоины, до сих пор остаются без четкого и понятного регулирования. Главное, что сейчас объединяет любой бизнес, связанный с криптоактивами – он уже существует и функционирует, а значит нуждается в правовом оформлении и поддержке.
Наша компания предлагает широкий спектр услуг в рамках сопровождения деятельности с криптоактивами:
Консультации по крипторегулированию и комплаенсу
Правовая консультация в рамках актуального законодательства в сфере цифровых активов, оценка текущих рисков и поиск правовых возможностей их уменьшить, проверка соответствия бизнеса Федеральному закону № 259-ФЗ «О цифровых финансовых активах, цифровой валюте и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации», отдельным положениям 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», а также иным правовым актам.
Юридическое сопровождение сделок с криптовалютой
Комплексная правовая поддержка, направленная на обеспечение законности, безопасности и эффективности любых операций, связанных с приобретением, продажей, обменом, передачей или инвестированием в цифровые активы. Отдельно можно выделить сопровождение сделок в области ВЭД, включающее работу по интеграции механизмов и инструментов DeFi и выход за рамки российской юрисдикции.
Легализация и соблюдение законов о майнинге
Юридическая работа для обеспечения своевременного и быстрого прохождения процедур внесения сведений в реестр майнеров, представления информации о получении цифровой валюты и об адресе-идентификаторе, а также представления налоговой отчетности. Помимо этого, для многих майнеров остро стоит вопрос легального ввоза оборудования. Здесь наша компания может предложить помощь в прохождении таможенных процедур и сборе необходимых документов, а именно: нотификации ФСБ (или заключении, если оборудование ввозится для собственных нужд), заключении РЧЦ (только в случаях, когда устройства для майнинга имеют радиоэлектронные компоненты, например Bluetooth. Такие устройства относятся к радиоэлектронным средствам, сокращенно — РЭС. Характеристики РЭС должны соответствовать определенным техническим требованиям) и декларации о соответствии Техническому регламенту ЕАЭС.
Разрешение споров в судебном порядке
Наша компания готова представлять интересы доверителей в судебных инстанциях. В сфере обмена криптовалюты на фиат существует схема, или, лучше сказать, существенная правовая уязвимость, которой пользуются мошенники для вывода похищенных средств. В данной схеме задействованы три участника: продавец криптовалюты, мошенник и жертва. Этот субъектный состав можно представить в виде треугольника, на каждом из трех углов которого расположены вышеупомянутые участники, отсюда и название схемы — «треугольник». Продавец, желая обменять свою криптовалюту на фиат, выставляет в биржевой стакан P2P-раздела биржи ордер на продажу крипты, указывая при этом свои банковские реквизиты. В это время мошенник тем или иным образом убеждает жертву перевести свои сбережения на реквизиты продавца криптовалюты (например, якобы за товар на Avito, которого на самом деле не существует, или просто с помощью социальной инженерии убеждает жертву, что ей нужно перевести деньги на «безопасный счет». Вариантов того, как именно мошенник заставит жертву расстаться с деньгами, сотни, если не тысячи). И в этот же момент, уже в роли контрагента по обмену крипты, открывает сделку с продавцом криптовалюты, который получает фиат на свой счет, думая, что это деньги от такого же добросовестного участника рынка. Продавец криптовалюты завершает сделку и отпускает крипту на кошелек мошенника. На этом «треугольник» заканчивается.
Как правило, жертва быстро приходит в себя и пытается вернуть украденные средства, например, по иску о неосновательном обогащении. Статистика по таким делам двоякая: на первых порах суд почти без исключений вставал на сторону жертвы мошенничества, но постепенно, благодаря усилиям профильных юристов, практика по таким искам смещается в сторону защиты прав лиц, продававших крипту. Именно поэтому, если вам грозит перспектива стать ответчиком по такому делу, необходимо обратиться к юристу с актуальной практикой, понимающему всю специфику работы по неосновательному обогащению в крипте. Более того, критической ошибкой будет считать, что, если вы не занимаетесь подобной деятельностью как физическое лицо, вас не коснутся такие ситуации и ваша ответственность будет ограничена рамками юридического лица. Об этом более подробно поговорим ниже на конкретном примере.
Разработка юридической архитектуры криптопроекта и выбор юрисдикции
На первых этапах разработки проекта в сфере цифровых активов крайне важно определиться с юрисдикцией. От этого будет зависеть лицензионная политика (например, соответствие MiCA и, в частности, лицензия CASP для функционирования в рамках ЕС), налоговый режим, наличие подходящей и «дружелюбной» к крипте банковской инфраструктуры, санкционные риски (критический фактор для проектов с российским «следом»), регуляторная устойчивость, строгость в отношении обязательного экономического присутствия в стране. Наша компания поможет грамотно выбрать структуру проекта, например через SPV или DAO, с проработкой правового статуса токена управления, рамок и распределения ответственности.
Хорошим примером сложного и комплексного продукта может служить правовое сопровождение криптообменника в России. В условиях, когда законодательство в сфере криптоактивов активно обрастает новыми штрафами, запретами и ограничениями, а неподготовленное лицо рискует создать себе юридические проблемы даже при банальном P2P-обмене, работа по созданию с нуля и/или сопровождение действующей структуры по организации обмена цифровых валют является крайне востребованной. Дорожная карта по реализации такого продукта будет включать в себя юридическое оформление (учитывая масштаб деятельности, наиболее частой правовой формой будет ООО) с правильным кодом ОКВЭД. Это важно для отражения финансовой составляющей деятельности. Далее необходимо разработать внутреннюю документацию, в частности правила внутреннего контроля, регламенты по ПОД/ФТ, процедуры KYC, требования к защите информации и соответствию 259-ФЗ. Продолжая документарную подготовку, необходимо будет уделить внимание разработке публичной оферты, договорам с клиентами. Этот этап крайне важен для неизбежных запросов о платежах со стороны регуляторов: реальные прозрачные договоры помогут в обосновании тех или иных переводов. Важнейшим пунктом является налогообложение. Важно определить налоговый режим, настроить учет всех сделок и заполнение деклараций.
Несоблюдение вышеупомянутых действий может повлечь за собой серьезные последствия. Ярким примером является уголовное дело, фигурантом которого стал Сергей Лисицын. Согласно материалам дела, Сергей совместно с группой лиц предпринял попытку организовать криптообменник, но в силу ограниченных знаний в сфере, работы без документов и отсутствия юридического сопровождения бизнеса инициатива обернулась пребыванием в СИЗО. Сергея обвиняют в мошенничестве в особо крупном размере. Исходя из фабулы дела, обвиняемый принял деньги, похищенные у жительницы Москвы. Данная история показательна тем, что в ней отсутствуют сложные мошеннические схемы и коварные тактики по обману незадачливого владельца криптообменника. Банальное соблюдение KYC и своевременная консультация с профильными специалистами сэкономили бы кучу денег, времени, нервов, а главное — свободу.
Результатом развития российского законодательства в сфере криптовалют и криптоактивов стали как множественные изменения в действующие законы, так и принятие новых. Целые подотрасли уже имеют законодательную основу, и внутри них активно наращивается правоприменительная практика. Примером такой подотрасли является майнинг. В то же время не менее востребованные и актуальные направления, например стейблкоины, до сих пор остаются без четкого и понятного регулирования. Главное, что сейчас объединяет любой бизнес, связанный с криптоактивами – он уже существует и функционирует, а значит нуждается в правовом оформлении и поддержке.
Наша компания предлагает широкий спектр услуг в рамках сопровождения деятельности с криптоактивами:
Консультации по крипторегулированию и комплаенсу
Правовая консультация в рамках актуального законодательства в сфере цифровых активов, оценка текущих рисков и поиск правовых возможностей их уменьшить, проверка соответствия бизнеса Федеральному закону № 259-ФЗ «О цифровых финансовых активах, цифровой валюте и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации», отдельным положениям 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», а также иным правовым актам.
Юридическое сопровождение сделок с криптовалютой
Комплексная правовая поддержка, направленная на обеспечение законности, безопасности и эффективности любых операций, связанных с приобретением, продажей, обменом, передачей или инвестированием в цифровые активы. Отдельно можно выделить сопровождение сделок в области ВЭД, включающее работу по интеграции механизмов и инструментов DeFi и выход за рамки российской юрисдикции.
Легализация и соблюдение законов о майнинге
Юридическая работа для обеспечения своевременного и быстрого прохождения процедур внесения сведений в реестр майнеров, представления информации о получении цифровой валюты и об адресе-идентификаторе, а также представления налоговой отчетности. Помимо этого, для многих майнеров остро стоит вопрос легального ввоза оборудования. Здесь наша компания может предложить помощь в прохождении таможенных процедур и сборе необходимых документов, а именно: нотификации ФСБ (или заключении, если оборудование ввозится для собственных нужд), заключении РЧЦ (только в случаях, когда устройства для майнинга имеют радиоэлектронные компоненты, например Bluetooth. Такие устройства относятся к радиоэлектронным средствам, сокращенно — РЭС. Характеристики РЭС должны соответствовать определенным техническим требованиям) и декларации о соответствии Техническому регламенту ЕАЭС.
Разрешение споров в судебном порядке
Наша компания готова представлять интересы доверителей в судебных инстанциях. В сфере обмена криптовалюты на фиат существует схема, или, лучше сказать, существенная правовая уязвимость, которой пользуются мошенники для вывода похищенных средств. В данной схеме задействованы три участника: продавец криптовалюты, мошенник и жертва. Этот субъектный состав можно представить в виде треугольника, на каждом из трех углов которого расположены вышеупомянутые участники, отсюда и название схемы — «треугольник». Продавец, желая обменять свою криптовалюту на фиат, выставляет в биржевой стакан P2P-раздела биржи ордер на продажу крипты, указывая при этом свои банковские реквизиты. В это время мошенник тем или иным образом убеждает жертву перевести свои сбережения на реквизиты продавца криптовалюты (например, якобы за товар на Avito, которого на самом деле не существует, или просто с помощью социальной инженерии убеждает жертву, что ей нужно перевести деньги на «безопасный счет». Вариантов того, как именно мошенник заставит жертву расстаться с деньгами, сотни, если не тысячи). И в этот же момент, уже в роли контрагента по обмену крипты, открывает сделку с продавцом криптовалюты, который получает фиат на свой счет, думая, что это деньги от такого же добросовестного участника рынка. Продавец криптовалюты завершает сделку и отпускает крипту на кошелек мошенника. На этом «треугольник» заканчивается.
Как правило, жертва быстро приходит в себя и пытается вернуть украденные средства, например, по иску о неосновательном обогащении. Статистика по таким делам двоякая: на первых порах суд почти без исключений вставал на сторону жертвы мошенничества, но постепенно, благодаря усилиям профильных юристов, практика по таким искам смещается в сторону защиты прав лиц, продававших крипту. Именно поэтому, если вам грозит перспектива стать ответчиком по такому делу, необходимо обратиться к юристу с актуальной практикой, понимающему всю специфику работы по неосновательному обогащению в крипте. Более того, критической ошибкой будет считать, что, если вы не занимаетесь подобной деятельностью как физическое лицо, вас не коснутся такие ситуации и ваша ответственность будет ограничена рамками юридического лица. Об этом более подробно поговорим ниже на конкретном примере.
Разработка юридической архитектуры криптопроекта и выбор юрисдикции
На первых этапах разработки проекта в сфере цифровых активов крайне важно определиться с юрисдикцией. От этого будет зависеть лицензионная политика (например, соответствие MiCA и, в частности, лицензия CASP для функционирования в рамках ЕС), налоговый режим, наличие подходящей и «дружелюбной» к крипте банковской инфраструктуры, санкционные риски (критический фактор для проектов с российским «следом»), регуляторная устойчивость, строгость в отношении обязательного экономического присутствия в стране. Наша компания поможет грамотно выбрать структуру проекта, например через SPV или DAO, с проработкой правового статуса токена управления, рамок и распределения ответственности.
Хорошим примером сложного и комплексного продукта может служить правовое сопровождение криптообменника в России. В условиях, когда законодательство в сфере криптоактивов активно обрастает новыми штрафами, запретами и ограничениями, а неподготовленное лицо рискует создать себе юридические проблемы даже при банальном P2P-обмене, работа по созданию с нуля и/или сопровождение действующей структуры по организации обмена цифровых валют является крайне востребованной. Дорожная карта по реализации такого продукта будет включать в себя юридическое оформление (учитывая масштаб деятельности, наиболее частой правовой формой будет ООО) с правильным кодом ОКВЭД. Это важно для отражения финансовой составляющей деятельности. Далее необходимо разработать внутреннюю документацию, в частности правила внутреннего контроля, регламенты по ПОД/ФТ, процедуры KYC, требования к защите информации и соответствию 259-ФЗ. Продолжая документарную подготовку, необходимо будет уделить внимание разработке публичной оферты, договорам с клиентами. Этот этап крайне важен для неизбежных запросов о платежах со стороны регуляторов: реальные прозрачные договоры помогут в обосновании тех или иных переводов. Важнейшим пунктом является налогообложение. Важно определить налоговый режим, настроить учет всех сделок и заполнение деклараций.
Несоблюдение вышеупомянутых действий может повлечь за собой серьезные последствия. Ярким примером является уголовное дело, фигурантом которого стал Сергей Лисицын. Согласно материалам дела, Сергей совместно с группой лиц предпринял попытку организовать криптообменник, но в силу ограниченных знаний в сфере, работы без документов и отсутствия юридического сопровождения бизнеса инициатива обернулась пребыванием в СИЗО. Сергея обвиняют в мошенничестве в особо крупном размере. Исходя из фабулы дела, обвиняемый принял деньги, похищенные у жительницы Москвы. Данная история показательна тем, что в ней отсутствуют сложные мошеннические схемы и коварные тактики по обману незадачливого владельца криптообменника. Банальное соблюдение KYC и своевременная консультация с профильными специалистами сэкономили бы кучу денег, времени, нервов, а главное — свободу.