Гайд: AML-безопасность в операциях с криптовалютами

Рынок криптовалют стремительно движется в сторону регуляторной прозрачности. Требования AML (противодействие отмыванию денег) становятся обязательным стандартом для бирж, обменников и профессиональных участников. Игнорирование этих требований ведет к блокировкам счетов, заморозке активов и репутационным потерям.

Данное руководство систематизирует информацию о том, как выстраивать безопасную работу с криптовалютами в условиях ужесточающегося контроля.

Данный гайд имеет следующее содержание:

1. Криптовалюта. Ключевые понятия.
2. Правило «крипто-путешествий».
3. Криптовалюта как имущество.
4. Антиотмывочные нормы (под/фт) применительно к криптоактивам в РФ.
4.1. наиболее типичные операции с использованием виртуальных активов (ВА), совершаемые в целях ОД/ФТ (отмывания доходов, полученных преступным путём, и финансирования терроризма).
4.2. Национальная оценка рисков ПОД/ФТ в сфере криптовалют.
4.3. Позиция ЦБ РФ относительно рисков криптовалют.
4.4. Позиция Росфинмониторинга по криптоактивам.
5. Типология подозрительных операций в криптосфере.
5.1 типология «Криптоинвестор».
5.2. типология «Криптообменник».
6. Операции физ. лиц с цифровыми валютами: деятельность криптообменников, криптобриж.
7. О финансовых инструментах, привязанных к криптоактивам.
8. Экспериментальный правовой режим (ЭПР) для работы с криптовалютами.
9. Законодательство под/фт при майнинге цифровой валюты.
10. Реклама криптовалют.
11. Покупка криптовалюты на территории иностранных государств с помощью ДБО (сервисов «банк-клиент») российских банков.
12. Налогообложение деятельности с криптоактивами.
13. Расчеты криптовалютой и (или) ЦФА в сделках ВЭД.
14. Санкции за нарушение законодательства касательно криптоактивов.
15. Международное сотрудничество по криптоактивам.
15.1 Обмен налоговой информацией о криптоактивах - CARF.
16. Тренды в международном регулировании крипторынка.